ѕравознавство >  редитуванн¤ у п≥дприЇмницьк≥й д≥¤льност≥

≈м≥с≥йна функц≥¤ кредиту пол¤гаЇ у можливост≥ створенн¤ за рахунок кредиту додаткових засоб≥в платежу. ќсобливого значенн¤ дана функц≥¤ отримала при переход≥ в≥д використанн¤ реальних грошей до вводу кредитних засоб≥в об≥гу. Ѕудь-¤ка ем≥с≥¤ грошей в об≥г Ї результатом кредитноњ операц≥њ. ¬идача позики зб≥льшуЇ масу грошей в об≥гу, погашенн¤ кредиту њњ зменшуЇ. ќтже, в насл≥док вм≥лого використанн¤ кредиту у рамках ц≥Їњ функц≥њ, ур¤д отримуЇ ефективний ≥нструмент регулюванн¤ економ≥ки.

 онтрольна функц≥¤ кредиту пол¤гаЇ в тому, що в процес≥ кредитуванн¤ забезпечуЇтьс¤ контроль за дотриманн¤м умов та принцип≥в кредиту з боку суб`Їкт≥в кредитноњ угоди. ќтже, кредит значно посилюЇ контрольн≥ процеси у народному господарств≥, п≥двищуЇ ефективн≥сть використанн¤ кошт≥в, стимулюЇ процес розширеного в≥дтворенн¤.

ѕравов≥ основи наданн¤, використанн¤ ≥ поверненн¤ кредит≥в та регулюванн¤ правов≥дносин м≥ж субТЇктами кредитуванн¤ регламентуютьс¤ ѕоложенн¤м Ќац≥онального банку ”крањни Ђѕро кредитуванн¤ї.

” цьому нормативному акт≥ кредитна л≥н≥¤ визначаЇтьс¤ ¤к догов≥р щодо наданн¤ кредиту, ¤кий супроводжуЇтьс¤ записами за банк≥вськими рахунками, з в≥дпов≥дним в≥дображенн¤му балансах кредитора та позичальника.

¬≥дпов≥дно до статей 47 ≥ 49 «акону ”крањни "ѕро банки ≥ банк≥вську д≥¤льн≥сть" до кредитних належать так≥ операц≥њ:
- розм≥щенн¤ залучених кошт≥в в≥д свого ≥мен≥, на власних умовах та на власний ризик;
- орган≥зац≥¤ куп≥вл≥ та продажу ц≥нних папер≥в за дорученн¤м кл≥Їнт≥в;
- зд≥йсненн¤ операц≥й на ринку ц≥нних папер≥в в≥д свого ≥мен≥ (включаючи андеррайтинг);
- наданн¤ гарант≥й ≥ поручительств та ≥нших зобов'¤зань в≥д трет≥х ос≥б, ¤к≥ передбачають њх виконанн¤ у грошов≥й форм≥;
- придбанн¤ права вимоги на виконанн¤ зобов'¤зань у грошов≥й форм≥ за поставлен≥ товари чи надан≥ послуги, приймаючи на себе ризик виконанн¤ таких вимог та прийом платеж≥в (факторинг);
- л≥зинг.
 редитн≥ в≥дносини Ї складними ≥ багатогранними. ƒл¤ б≥льш ірунтовного њх досл≥дженн¤ необх≥дно звернутис¤ до розгл¤ду питанн¤ суб`Їкт≥в та об`Їкт≥в банк≥вського кредитуванн¤.

 редит забезпечуЇ трансформац≥ю грошового кап≥талу в позичковий та в≥дображаЇ стосунки м≥ж кредиторами та позичальниками з приводу перерозпод≥лу вартост≥ на засадах поверненн¤ та платност≥. —торони кредитноњ угоди називаютьс¤ суб`Їктами кредитних в≥дносин, а матер≥альн≥ ц≥нност≥ (проекти, ц≥льов≥ програми), в≥дносно ¤ких укладаЇтьс¤ кредитна угода Ц об`Їктами кредиту. “аким чином:

 редитор Ц суб`Їкт кредитних в≥дносин, ¤кий надаЇ позику ≥ншому суб`Їкту господарськоњ д≥¤льност≥ у тимчасове користуванн¤.  редитором може бути юридична або ф≥зична особа, у розпор¤дженн≥ ¤коњ Ї тимчасово в≥льн≥ кошти. ¬ процес≥ зд≥йсненн¤ банк≥вського кредитуванн¤ кредитором виступаЇ банк.

Ѕанки мо≠жуть надавати кредити ¤к у нац≥ональн≥й, так ≥ в ≥ноземн≥й валют≥. ѕр¤мий банк≥вський кредит надаЇтьс¤ безпосередньо тим позичаль≠никам, ¤к≥ мають у цьому потребу, на п≥дстав≥ ≥ндив≥дуальних кре≠дитних угод. Ќепр¤мий банк≥вський кредит надаЇтьс¤ через посере≠дника. ¬≥н може набирати форми ф≥нансових зобов'¤зань банку. ѕрикладом непр¤мого банк≥вського кредиту може бути обл≥к вексе≠л≥в, факторингов≥, фондов≥, гарант≥йн≥ операц≥њ тощо.

ѕозичальник Ц суб`Їкт кредитних в≥дносин, ¤кий отримав у тимчасове користуванн¤ кошти на умовах поверненн¤ в обумовлений строк та оплати. ѕозичальником можуть виступати юридичн≥ та ф≥зичн≥ особи, а також держава.

3. ¬иди ≥ форми кредит≥в

—уб'Їкти господарськоњ д≥¤льност≥ можуть використовувати так≥ форми кредиту: банк≥вський, комерц≥йний, л≥зинговий, ≥потечний, бланковий, консорц≥умний.

‘≥зичн≥ особи - споживчий кредит (лише в нац≥ональн≥й грошов≥й одиниц≥).

 омерц≥йний кредит - це товарна форма кредиту, ¤ка визначаЇ в≥дносини з питань перерозпод≥лу матер≥альних фонд≥в ≥ характеризуЇ кредитну угоду м≥ж двома суб'Їктами господарськоњ д≥¤льност≥. ”часники кредитних в≥дносин при комерц≥йному кредит≥ регулюють своњ господарч≥ в≥дносини ≥ можуть створювати плат≥жн≥ засоби у вигл¤д≥ вексел≥в - зобов'¤зань боржника сплатити кредитору зазначену суму у визначений терм≥н.

ќб'Їктом комерц≥йного кредиту можуть бути реал≥зован≥ товари, виконан≥ роботи, надан≥ послуги, щодо ¤ких продавцем надаЇтьс¤ в≥дстрочка платежу.

” раз≥ оформленн¤ комерц≥йного кредиту за допомогою вексел¤, ≥нш≥ угоди про наданн¤ кредиту не укладаютьс¤.

ѕогашенн¤ комерц≥йного кредиту може зд≥йснюватис¤ шл¤хом:

- сплати боржником за векселем;

- передач≥ вексел¤ в≥дпов≥дно до чинного законодавства ≥нш≥й юридичн≥й особ≥ (кр≥м банк≥в та ≥нших кредитних установ);

- переоформленн¤ комерц≥йного кредиту на банк≥вський.

” раз≥ оформленн¤ комерц≥йного кредиту не за допомогою вексел¤ погашенн¤ такого кредиту зд≥йснюЇтьс¤ на умовах, передбачених договором стор≥н.

Ћ≥зинговий кредит - це в≥дносини м≥ж юридичними особами, ¤к≥ виникають у раз≥ оренди майна ≥ супроводжуютьс¤ укладанн¤м л≥зинговоњ угоди. Ћ≥зинг Ї формою майнового кредиту.

ќб'Їктом л≥зингу Ї р≥зне рухоме (машини, обладнанн¤, транспортн≥ засоби, обчислювальна та ≥нша техн≥ка) та нерухоме (будинки, споруди, система телекомун≥кац≥й та ≥н.) майно.

—уб'Їктами л≥зингу можуть бути л≥зингодавець (суб'Їкт господарюванн¤, що Ї власником об'Їкта л≥зингу ≥ здаЇ його в оренду), користувач (суб'Їкт, що домовл¤Їтьс¤ з л≥зингодавачем на оренду про набутт¤ права волод≥нн¤ та розпор¤дженн¤ об'Їктом л≥зингу у встановлених л≥зинговою угодою межах), виробник (п≥дприЇмство, орган≥зац≥¤ та ≥нш≥ суб'Їкти господарюванн¤, ¤к≥ зд≥йснюють виробництво або реал≥зац≥ю товарно-матер≥альних ц≥нностей).

≤потечний кредит - це особливий вид економ≥чних в≥дносин з приводу наданн¤ кредит≥в п≥д заставу нерухомого майна.

 редиторами з ≥потеки можуть бути ≥потечн≥ банки або спец≥альн≥ ≥потечн≥ компан≥њ, а також комерц≥йн≥ банки.

ѕозичальниками можуть бути юридичн≥ та ф≥зичн≥ особи, ¤к≥ мають у власност≥ об'Їкти ≥потеки або мають поручител≥в, ¤к≥ надають п≥д заставу об'Їкти ≥потеки на користь позичальника.

ѕредметом ≥потеки при наданн≥ кредиту доц≥льно використовувати: жил≥ будинки, квартири, виробнич≥ будинки, споруди, магазини, земельн≥ д≥л¤нки, що Ї власн≥стю позичальника ≥ не Ї об'Їктом застави за ≥ншою угодою.

—поживчий кредит - кредит, ¤кий надаЇтьс¤ т≥льки в нац≥ональн≥й грошов≥й одиниц≥ ф≥зичним особам-резидентам ”крањни на придбанн¤ споживчих товар≥в тривалого користуванн¤ та послуг ≥ ¤кий повертаЇтьс¤ в розстрочку, ¤кщо ≥нше не передбачено умовами кредитного договору.

Ѕанк надаЇ кредити ф≥зичним особам у розм≥рах, що визначаютьс¤ виход¤чи з вартост≥ товар≥в ≥ послуг, ¤к≥ Ї об'Їктом кредитуванн¤. –озм≥р кредиту на буд≥вництво, куп≥влю ≥ ремонт жилих будинк≥в, садових будинк≥в, дач та ≥нших буд≥вель визначаЇтьс¤ в межах вартост≥ майна, майнових прав, ¤к≥ можуть бути передан≥ банку в забезпеченн¤ ф≥зичною особою та сумою њњ поточних доход≥в, за вин¤тком обов'¤зкових платеж≥в, прот¤гом 10 рок≥в. —трок кредиту встановлюЇтьс¤ залежно в≥д ц≥лей об'Їкта кредитуванн¤, розм≥ру позики, плато≠спроможност≥ позичальника, причому в≥н не повинен перевищувати 10 рок≥в з дн¤ його наданн¤.

‘≥зичн≥ особи погашають кредити шл¤хом перерахуванн¤ кошт≥в з особистого вкладу, депозитного рахунку, переказами через пошту або гот≥вкою.

 омерц≥йний банк може надавати бланковий кредит т≥льки в межах на¤вних власних кошт≥в (без застави майна чи ≥нших вид≥в забезпеченн¤ - т≥льки п≥д зобов'¤занн¤ повернути кредит) ≥з застосуванн¤м п≥двищеноњ в≥дсотковоњ ставки над≥йним позичальникам, ¤к≥ мають стаб≥льн≥ джерела погашенн¤ кредиту ≥ перев≥рений авторитет у банк≥вських колах.

1	2	3	4	5	6

Ќазва:  редитуванн¤ у п≥дприЇмницьк≥й д≥¤льност≥
ƒата публ≥кац≥њ: 2006-03-13 (2826 прочитано)