Ѕанк≥вська справа > ѕотреба комерц≥йного банку в л≥кв≥дних коштах

ѕотреба комерц≥йного банку в л≥кв≥дних коштах

1.1. ѕотреба комерц≥йного банку в л≥кв≥дних коштах

ѕон¤тт¤ л≥кв≥дност≥

“ерм≥н Ђл≥кв≥дн≥стьї (в≥д лат.† Liquidus - р≥дкий, текучий) у буквальному значенн≥ слова означаЇ легк≥сть реал≥зац≥њ, продаж≥, перетворенн¤ матер≥альних ц≥нностей у кошти.

ѕон¤тт¤ Ћ≤ ¬≤ƒЌ≤—“№ комерц≥йного банку означаЇ можлив≥сть банку своЇчасно ≥ повно забезпечувати виконанн¤ своњх боргових ≥ ф≥нансових зобов'¤зань перед ус≥ма контрагентами, що визначаЇтьс¤ на¤вн≥стю достатнього власного кап≥талу банку, оптимальним розм≥щенн¤м ≥ величиною кошт≥в по статт¤х активу ≥ пасиву балансу з урахуванн¤м в≥дпов≥дних терм≥н≥в.

≤ншими словами, л≥кв≥дн≥сть комерц≥йного банку базуЇтьс¤ на пост≥йн≥й п≥дтримц≥ об'Їктивно необх≥дного сп≥вв≥дношенн¤ м≥ж трьома њњ складовими - власним кап≥талом банку, залученими ≥ розм≥щеними ним коштами шл¤хом оперативного керуванн¤ њхн≥ми структурними елементами.

« урахуванн¤м цього у св≥тов≥й банк≥вськ≥й теор≥њ ≥ практику л≥кв≥дн≥сть прийн¤та розум≥ти ¤к Ђзапасї або ¤к Ђпот≥кї.† ѕри цьому л≥кв≥дн≥сть ¤к Ђзапасї м≥стить у соб≥ визначенн¤ р≥вн¤ можливост≥ комерц≥йного банку виконувати своњ зобов'¤занн¤ перед кл≥Їнтами у визначений конкретний момент часу шл¤хом зм≥ни структури актив≥в на користь њхн≥х високол≥кв≥дних статей за рахунок на¤вних у ц≥й област≥ невикористаних резерв≥в.

Ћ≥кв≥дн≥сть ¤к Ђпот≥кї анал≥зуЇтьс¤ з погл¤ду динам≥ки, що припускаЇ оц≥нку спроможност≥ комерц≥йного банку прот¤гом визначеного пер≥оду часу зм≥нювати сформований неспри¤тливий р≥вень л≥кв≥дност≥ або запоб≥гати пог≥ршенню дос¤гнутого, об'Їктивно необх≥дного р≥вн¤ л≥кв≥дност≥ (збер≥гати його) за рахунок ефективного управл≥нн¤ в≥дпов≥дними статт¤ми актив≥в ≥ пасив≥в, залученн¤ додаткових позикових кошт≥в, п≥двищенн¤ ф≥нансовоњ ст≥йкост≥ банку шл¤хом зростанн¤ доход≥в.

“аким чином, кожний комерц≥йний банк повинний самост≥йно забезпечувати п≥дтримку своЇњ л≥кв≥дност≥ на заданому р≥вн≥ на основ≥ ¤к анал≥зу њњ стану, що складаЇтьс¤ на конкретн≥ пер≥оди часу, так ≥ прогнозуванн¤ результат≥в д≥¤льност≥ ≥ проведенн¤ в наступному науково обгрунтованоњ економ≥чноњ пол≥тики в област≥ формуванн¤ статутного кап≥талу, фонд≥в спец≥ального призначенн¤ ≥ резерв≥в, залученн¤ позикових кошт≥в сторонн≥х орган≥зац≥й, зд≥йсненн¤ активних кредитних операц≥й.

 р≥м того, д≥¤льн≥сть комерц≥йних банк≥в, що виступають посередниками м≥ж тими, хто маЇ у своЇму розпор¤дженн≥ кошти у вид≥ заощаджень, ≥ тими, хто в них потребуЇ, пол¤гаЇ в тому, щоб рац≥онально залучати ц≥ кошти ≥ надавати њх у позичку або ≥нвестувати по б≥льш високих ставках дл¤ забезпеченн¤ загальноњ прибутковост≥, у тому числ≥ одержанн¤ прибутку.

†ƒл¤ зд≥йсненн¤ операц≥йноњ д≥¤льност≥, пов'¤заноњ з залученн¤м кошт≥в ≥ њхнього розм≥щенн¤ в умовах ринковоњ невизначеност≥ майбутн≥х попиту ≥ надходжень на¤вних кошт≥в за визначений пер≥од, банку потр≥бн≥ кошти в њхн≥й л≥кв≥дн≥й форм≥, тобто так≥ активи, що могли б бути легко ≥ швидко перетворен≥ в гот≥вку з невеликим ризиком втрат або взагал≥ без нього.

“аким чином, л≥кв≥дн≥сть комерц≥йного банку - це можлив≥сть використовувати його активи в ¤кост≥ на¤вних кошт≥в або швидко перетворювати њх в так≥ .

 омерц≥йний банк вважаЇтьс¤ л≥кв≥дним, ¤кщо суми його на¤вних кошт≥в ≥ ≥нших л≥кв≥дних актив≥в, а також можливост≥ швидко моб≥л≥зувати кошти з ≥нших джерел достатн≥ дл¤ своЇчасного погашенн¤ боргових ≥ ф≥нансових зобов'¤зань.†  р≥м того, л≥кв≥дний резерв необх≥дний дл¤ задоволенн¤ практично будь-¤ких непередбачених ф≥нансових потреб: укладанн¤ виг≥дних угод по кредит≥ або ≥нвестуванню; на компенсуванн¤ сезонних ≥ непередбачених коливань попиту на кредит, поповненн¤ кошт≥в при неспод≥ваному вилученн≥ внеск≥в ≥ т.д.

” в≥тчизн¤н≥й економ≥чн≥й л≥тератур≥, на в≥дм≥ну в≥д сталоњ м≥жнародноњ банк≥вськоњ терм≥нолог≥њ, часом м≥шаютьс¤ два пон¤тт¤ - л≥кв≥дн≥сть балансу банку ≥ платоспроможн≥сть останнього, що в наступному призводить до ототожненн¤ метод≥в ≥ засоб≥в п≥дтримки л≥кв≥дност≥ ≥ платоспроможност≥ кредитних ≥нститут≥в.† якщо перше в б≥льшому ступен≥ справа самого банку ≥ в≥н самост≥йно вибираЇ в конкретних умовах т≥ або ≥нш≥ засоби п≥дтримки своЇњ л≥кв≥дност≥ на р≥вн≥ встановлених норм, то друге, ¤к правило, в≥дноситьс¤ до функц≥й держави в особ≥ ÷ентрального банку.

ќтже, банк вважаЇтьс¤ л≥кв≥дним, ¤кщо суми його кошт≥в, ¤к≥ банк маЇ можлив≥сть швидко моб≥л≥зувати з ≥нших джерел, дозвол¤ють своЇчасно виконувати зобов'¤занн¤ по пасиву.† Ќеобх≥дно п≥дкреслити, що з метою п≥дтримки своЇњ стаб≥льност≥ банк повинний мати визначений л≥кв≥дний резерв дл¤ виконанн¤ непередбачених зобов'¤зань, по¤ва ¤ких може бути викликано зм≥ною стану грошового ринку, ф≥нансового положенн¤ кл≥Їнта або банку партнера.

Ћ≥кв≥дн≥сть балансу.† Ѕаланс вважаЇтьс¤ л≥кв≥дним, ¤кщо його стан дозвол¤Ї за рахунок швидкоњ реал≥зац≥њ кошт≥в по активу покривати терм≥нов≥ зобов'¤занн¤ по пасиву.† ћожлив≥сть швидкого перетворенн¤ актив≥в банку в грошову форму дл¤ виконанн¤ його зобов'¤зань визначаЇтьс¤ р¤дом чинник≥в, серед ¤ких вир≥шальним Ї в≥дпов≥дн≥сть терм≥н≥в розм≥щенн¤ кошт≥в терм≥нам залученн¤ ресурс≥в.† ≤накше кажучи, ¤кий пасив по терм≥ну, таким повинний бути й актив; тод≥ забезпечуЇтьс¤ р≥вновага в баланс≥ м≥ж сумою ≥ терм≥ном вив≥льненн¤ кошт≥в по активу в грошов≥й форм≥ ≥ сумою ≥ терм≥ном майбутнього платежу по зобов'¤занн¤х банку.

Ќа л≥кв≥дн≥сть балансу банку впливаЇ структура його актив≥в: чим б≥льше частка першокласних л≥кв≥дних кошт≥в у загальн≥й сум≥ актив≥в, тим вище л≥кв≥дн≥сть банку.† јктиви банку по ступен≥ њхньоњ л≥кв≥дност≥ можна розд≥лити на трьох групи: 1.† Ћ≥кв≥дного кошти, що знаход¤тьс¤ в негайн≥й готовност≥, або першокласного л≥кв≥дного засоби.† ” њхньому числ≥ - каса, засобу на коррахунку, першокласн≥ вексел¤ ≥ державн≥ ц≥нн≥ папери.† 2. Ћ≥кв≥дн≥ засоби в розпор¤дженн≥ банку, що можуть бути перетворен≥ в кошти.† ћова йде про кредити й ≥нш≥ платеж≥ на користь банку з терм≥нами виконанн¤ в найближч≥ 30 дн≥в, умовно реал≥зованих ц≥нних паперах, зареЇстрованих на б≥рж≥ (¤к ≥ участь в ≥нших п≥дприЇмствах ≥ банках), ≥ ≥нших ц≥нност¤х (включаючи нематер≥альн≥ активи).† 3. Ќел≥кв≥дн≥ активи - це прострочен≥ кредити ≥ ненад≥йн≥ борги, будинки ≥ спорудженн¤, що належать банку ≥ в≥днос¤тьс¤ до основних фонд≥в .

†” м≥жнародн≥й банк≥вськ≥й практиц≥ самою л≥кв≥дною частиною актив≥в вважаЇтьс¤ касова гот≥вка, п≥д ¤ким розум≥ютьс¤ не т≥льки грош≥ в кас≥, але ≥ кошти, що знаход¤тьс¤ на поточному рахунку даного кредитного ≥нституту в ÷ентральному банку.† Ћ≥кв≥дними статт¤ми в крањнах ринковоњ економ≥ки вважають першокласн≥ короткостроков≥ комерц≥йн≥ вексел¤, що банк може переоформити у ÷ентральному банку, ц≥нн≥ папери,, гарантован≥ державою.† ћенше л≥кв≥дними Ї банк≥вськ≥ ≥нвестиц≥њ в довгостроков≥ ц≥нн≥ папери, тому що њхн¤ реал≥зац≥¤ за короткий терм≥н не завжди можлива.† як малол≥кв≥дн≥ активи розгл¤даютьс¤ довгостроков≥ позички ≥ вкладенн¤ в нерухом≥сть.

 р≥м того, л≥кв≥дн≥сть банку залежить в≥д ступен¤ ризику окремих активних операц≥й: чим б≥льша частка высокоризикових актив≥в у баланс≥ банку, тим нижче його л≥кв≥дн≥сть.† “ак, у сформован≥й практиц≥ до над≥йних актив≥в прийн¤то в≥дносити на¤вн≥ кошти, а до высокоризикових - довгостроков≥ вкладенн¤ банк≥в .† —туп≥нь кредитоспроможност≥ позичальник≥в банку робить ≥стотний вплив на своЇчасне поверненн¤ позичок ≥ тим самим на л≥кв≥дн≥сть балансу банку: чим б≥льше.† частка высокоризикових кредит≥в у кредитному портфел≥ банку, тим нижча його л≥кв≥дн≥сть.† Ћ≥кв≥дн≥сть залежить також в≥д структури пасив≥в балансу.† якщо по вкладах до запитанн¤ вкладники вправ≥ зажадати грош≥ в будь-¤кий момент, то строков≥ вклади знаход¤тьс¤ в розпор¤дженн≥ банку б≥льш-менш тривалий пер≥од, ≥, отже, за ≥нших р≥вних умов п≥двищенн¤ питомоњ ваги вклад≥в до запитанн¤ ≥ зниженн¤, частки строкових вклад≥в знижуЇ банк≥вську л≥кв≥дн≥сть.† Ќад≥йн≥сть депозит≥в ≥ позик, отриманих банком в≥д ≥нших кредитних установ, також впливаЇ на р≥вень л≥кв≥дност≥ балансу.

Ћ≥кв≥дн≥сть балансу банку оц≥нюЇтьс¤ за допомогою розрахунку спец≥альних показник≥в, що в≥дбивають сп≥вв≥дношенн¤ актив≥в ≥ пасив≥в, структуру актив≥в.† ” м≥жнародн≥й банк≥вськоњ практиц≥ част≥ше усього в цих ц≥л¤х використовуютьс¤ коеф≥ц≥Їнти л≥кв≥дност≥.† ќстанн≥ ¤вл¤ють собою сп≥вв≥дношенн¤ р≥зноман≥тних статей активу балансу кредитноњ установи з визначеними статт¤ми пасиву або, навпаки, пасив≥в з активами.† ѕоказники л≥кв≥дност≥ в р≥зних крањнах мають р≥зноман≥тн≥ назви, неоднаков≥ методики њхн≥й численн¤, що пов'¤зано з≥ сформованою практикою.† ≥ традиц≥¤ми залежать в≥д спец≥ал≥зац≥њ ≥ величини банк≥в, проведеноњ пол≥тики в област≥ кредиту ≥ р¤ду ≥нших обставин.† «вичайно дл¤ оц≥нки л≥кв≥дност≥ застосовуютьс¤ коеф≥ц≥Їнти короткостроковоњ ≥ середньостроковоњ л≥кв≥дност≥; вони обчислюютьс¤ ¤к в≥дношенн¤ короткострокових л≥кв≥дних актив≥в або середньострокових актив≥в до в≥дпов≥дним по терм≥нах пасивам.† ” р¤д≥ крањн ринковоњ економ≥ки банки зобов'¤зан≥ п≥дтримувати коеф≥ц≥Їнти л≥кв≥дност≥ не нижче визначеного р≥вн¤, називаного нормою л≥кв≥дност≥.

1	2	3	4	5	6

Ќазва: ѕотреба комерц≥йного банку в л≥кв≥дних коштах
ƒата публ≥кац≥њ: 2005-01-03 (3932 прочитано)