—трахуванн¤ > ќр≥Їнтац≥¤ страховоњ д≥¤льност≥ на ф≥нансову ст≥йк≥сть страхових операц≥й

¬ажливе значенн¤ маЇ вивченн¤ показника в≥дно≠шенн¤ ризик≥в. ¬≥н показуЇ в≥дношенн¤ середньоњ суми страхового в≥дшкодуванн¤ по одному об'Їкту до се≠редньоњ страховоњ суми одн≥Їњ тварини. якщо цей показник перевищуЇ одиницю, це св≥дчить про пад≥ж б≥льш ц≥нних тварин в пор≥вн¤нн≥ з загальним середн≥м р≥внем њх страховоњ оц≥нки.

¬≥дношенн¤ ризик≥в при загибел≥ не плем≥нноњ про≠дуктивноњ худоби в с≥льськогосподарських п≥дприЇмствах може виражати ступ≥нь непридатност≥ м'¤са дл¤ спо≠живанн¤ людей. ” цьому раз≥ показник менший одиниц≥. ¬ зв'¤зку з тим, що в д≥юч≥й статистичн≥й зв≥тност≥ особливо ц≥нн≥ плем≥нн≥ тварини, занесен≥ в ƒержавну плем≥нну книгу з властивою њм високою балансовою варт≥стю, не вид≥л¤ютьс¤ ≥з загального погол≥в'¤, в≥дно≠шенн¤ ризик≥в може перевищувати одиницю. ¬ цьому випадку показник в≥дношенн¤ ризик≥в вказуЇ на пад≥ж високопор≥дних плем≥нних тварин ≥ вимагаЇ ретельного з'¤суванн¤ причин цього випадку.

¬ досл≥дженн≥ збитковост≥ сум по особистому страху≠ванню необх≥дно розрахувати цей показник окремо по кожному виду страховоњ в≥дпов≥дальност≥ ѕот≥м одер≠жан≥ дан≥ пор≥внюютьс¤ з середн≥ми нетто-ставками, ¤к≥ закладен≥ в тарифах. якщо показники збитковост≥ суттЇво не в≥др≥зн¤ютьс¤ п≥д нетто-ставок або перевищують њх, необх≥дно провести анал≥з елемент≥в збитко≠вост≥. «а допомогою його встановлюютьс¤ фактори, що визначають високий р≥вень збитковост≥. ¬ результат≥ одержують необх≥дн≥ дан≥ дл¤ п≥двищенн¤ 4≥нансовоњ ст≥йкост≥ страхових операц≥й.

ѕон¤тт¤ "страховий портфель" вживаЇтьс¤ дл¤ вста≠новленн¤ фактичноњ к≥лькост≥ застрахованих об'Їкт≥в або д≥ючих договорив страхуванн¤ на певн≥й територ≥њ. …деть≠с¤ про п≥дприЇмство, д≥льницю страхового агента, район, тощо. ѕ≥д страховим портфелем в особистому страху≠ванн≥ може також матись на уваз≥ сума м≥с¤чного стра≠хового внеску по д≥ючих договорах довгострокового страхуванн¤ житт¤ на встановлену дату на певн≥й територ≥њ. ¬с¤ поточна й перспективна д≥¤льн≥сть страхо≠воњ орган≥зац≥њ спираЇтьс¤ на страховий портфель, струк≠тура ¤кого в к≥нцевому п≥дсумку визначаЇ ф≥нансову ст≥йк≥сть страхових операц≥й. јдже в≥д величини й ¤кост≥ страхового портфел¤ залежать величини надходжень страхових платеж≥в, обс¤ги й коливанн¤ виплат стра≠хових сум й страхового в≥дшкодуванн¤.

—труктура й ¤к≥сть страхового портфел¤ можуть анал≥зуватись за допомогою де¤ких показник≥в. ¬е≠личина ж його виражаЇтьс¤ або числом застрахованих об'Їкт≥в, або загальною страховою сумою, тобто обс¤гом страховоњ в≥дпов≥дальност≥.

ƒл¤ структури страхового портфел¤ властиве сп≥в≠в≥дношенн¤ окремих вид≥в страхуванн¤, а також м≥ж добров≥льними й обов'¤зковими формами. —труктура страхового портфел¤ може анал≥зуватись в аспект≥ пито≠моњ ваги д≥ючих договор≥в ≥ знову укладених договор≥в з м≥н≥мальними (низькими) ≥ максимальними (високими) страховики сумами, групових та ≥ндив≥дуальних страхувань. —труктура страхового портфел¤ складаЇтьс¤ п≥д впливом асортименту страхових послуг, тобто системи вид≥в ≥ форм страхуванн¤. ќсобливе значенн¤ дл¤ забезпе≠ченн¤ ф≥нансовоњ ст≥йкост≥ страхових операц≥й маЇ опе≠ративне реагуванн¤ на задоволенн¤ попиту в тих страхових послугах, ¤к≥ в ринкових умовах в≥дпов≥дають ≥нтересам страхувальник≥в.

ѕри анал≥з≥ страхового портфел¤ необх≥дно звертати увагу на його динам≥чн≥сть, що характеризуЇтьс¤ сп≥вв≥дношенн¤м м≥ж договорами, що вже зак≥нчуютьс¤.

ƒоговорами, ¤к≥ знову укладаютьс¤. ƒл¤ перспек≠тивного забезпеченн¤ ф≥нансовоњ ст≥йкост≥ страхових операц≥й важливо намагатись дос¤гти й збер≥гати –≥вновагу портфел¤. ÷ей стан характеризуЇтьс¤, ¤к м≥н≥мум, компенсац≥Їю знову укладеними договорами тих, строк д≥њ ¤ких зак≥нчуЇтьс¤. –азом з тим така компенсац≥¤ повинна розповсюджуватись не лише на к≥льк≥сть договор≥в й обс¤г внеск≥в по них, але й бути ”згодженою з страховою сумою, строком страхуванн¤ ≥ суттЇво не в≥др≥зн¤тись в≥д ймов≥рност≥ збитку, ¤ка переважала в попередн≥х договорах.

ѕевн≥ особливост≥ властив≥ страховому портфелю по договорах страхуванн¤ житт¤. ¬ цьому вид≥ страхуванн¤ на структуру страхового портфел¤ впливаЇ так зване "сторно". ѕ≥д ним розум≥Їтьс¤ в≥дмова страхувальника в≥д виконанн¤ умов договору ще до зак≥нченн¤ строку його д≥њ. —торно в соц≥альному аспект≥ показуЇ, що попит страхувальника на певну страхову послугу даним стра≠ховиком не може бути задоволений.

ƒл¤ збалансованого страхового портфел¤ ¤к основи забезпеченн¤ ф≥нансовоњ ст≥йкост≥ страхових операц≥й важливе значенн¤ маЇ його однор≥дн≥сть по обс¤гу стра≠ховоњ суми об'Їкт≥в та по в≥дпов≥дн≥й њм сукупност≥ ризик≥в. ѕо величин≥ страховоњ суми однор≥дн≥сть стра≠хового портфел¤ встановлюЇтьс¤ досить просто Ч по близьких в грошовому вираз≥ страхових сумах р≥зних об'Їкт≥в. ” в≥дношенн≥ ймов≥рност≥ збитку необх≥дн≥ роз≠рахунки, що спираютьс¤ на показник розс≥юванн¤ страховоњ суми, ¤ка в≥дображаЇ частку договор≥в з максимальною ≥ м≥н≥мальною сумою.

¬исновки

« вищенаведеного можна зробити наступн≥ висновки:

«ростанн¤ прибутковост≥ й рентабельност≥ роботи страховоњ орган≥зац≥њ дос¤гаЇтьс¤ через пост≥йну узгод≠жен≥сть њњ доход≥в та витрат в ц≥лому по страховому фонду. «абезпеченн¤ ф≥нансовоњ ст≥йкост≥ страхового фонду може анал≥зуватись з боку встановленн¤ ймов≥рност≥ недостатност≥ кошт≥в дл¤ страхових виплат в певному роц≥ та в аспект≥ сп≥вв≥дношенн¤ доход≥в й витрат страх≥вника за зв≥тний пер≥од.

ўоб оц≥нити ф≥нансову ст≥йк≥сть страхового фонду в ц≥лому, необх≥дно сп≥вставити загальну величину доход≥в страховика за тарифний пер≥од ≥ обс¤г кошт≥в в запасних фондах з сумою витрат за цей же пер≥од ¬важаЇтьс¤ нормальним, коли результат в≥д такого сп≥вставленн¤ буде перевищувати одиницю.

ќчевидно, що дл¤ ст≥йкого перевищенн¤ доход≥в над витратами страховика за тарифний пер≥од (при ви≠користанн≥ оптимальних тариф≥в) необх≥дна суттЇва концентрац≥¤ кошт≥в страхового фонду, а також засоб≥в в запасних фондах. ÷е дозвол¤Ї в≥дшкодувати нав≥ть над. звичайний збиток, забезпечуючи розм≥щенн¤ його в час≥.

ѕоказник збитковост≥ страховоњ суми виражаЇ собою в≥дношенн¤ виплат страхового в≥дшкодуванн¤ або стра≠ховоњ суми до страховоњ суми вс≥х застрахованих об'Їкт≥в. ѕриведений показник дозвол¤Ї сп≥вставити витрати на виплату страховика з прийн¤тою ним страховою в≥д≠пов≥дальн≥стю.

¬икористана л≥тература:

«аруба ќ. ƒ. ќснови страхуванн¤. ѕос≥бник. - .: ”крањнсько-‘≥нський ≥нститут менеджменту ≥ б≥знесу, 1995 -180с. ISBN 5-.7763-2577-3

[1] * ƒив.: —траховое дело. ”чебник. / ѕод ред. –ейтмана Ћ.».Ч ћ.: Ѕанковский и биржевой научно-консультативный центр.Ч 1992.Ч —. 88.

1	2

Ќазва: ќр≥Їнтац≥¤ страховоњ д≥¤льност≥ на ф≥нансову ст≥йк≥сть страхових операц≥й
ƒата публ≥кац≥њ: 2005-03-23 (1523 прочитано)