Ѕанк≥вська справа > ќгл¤д монограф≥чноњ ≥ пер≥одичноњ л≥тератури щодо орган≥зац≥њ процесу кредитуванн¤ в комерц≥йних банках

- кредити дл¤ розрахунк≥в з громад¤нами за укладеними договорами за здану продукц≥ю (с≥льгосппродукц≥¤, л≥карськ≥ рослини, продукц≥¤ бдж≥льництва тощо) надаютьс¤ в безгот≥вковому пор¤дку шл¤хом перерахуванн¤ на особов≥ рахунки громад¤н. ¬ окремих випадках ц≥ кошти можуть надаватис¤ гот≥вкою ;

- ¤к вин¤ток, кошти в рахунок наданого кредиту можуть бути перерахован≥ на поточний рахунок позичальника дл¤ використанн¤ њх на ц≥л≥, передбачен≥ кредитним договором з обов'¤зковим проведенн¤м перев≥рок ц≥льового використанн¤ кредитних кошт≥в.

¬идача кредиту проводитьс¤ у пор¤дку, передбаченому в кредитному договор≥, а саме: одноразово, частинами, зг≥дно з граф≥ком, щоденно або в ≥нш≥ строки, виход¤чи з потреби в кредитних коштах.

ѕогашенн¤ кредиту, ¤к ≥ його видача, може зд≥йснюватис¤ одноразово ≥ в розстрочку. ќдноразове погашенн¤ кредиту передбачаЇ його поверненн¤ в повн≥й сум≥ у встановлений в кредитному договор≥ терм≥н. ѕри погашенн≥ кредиту в розстрочку передбачаЇтьс¤ пер≥одичн≥сть зд≥йсненн¤ платеж≥в зг≥дно з оч≥куваними грошовими потоками, надходженн¤ми кошт≥в в≥д реал≥зац≥њ продукц≥њ (виконанн¤ роб≥т, наданн¤ послуг). —троки та пер≥одичн≥сть платеж≥в визначаютьс¤ у кредитному договор≥ або граф≥ках, ¤к≥ Ї нев≥д'Їмною частиною кредитного договору. ¬≥дпов≥дно до чинного законодавства ”крањни встановлюЇтьс¤ наступна чергов≥сть платеж≥в: - прострочен≥ зобов'¤занн¤ по сплат≥ в≥дсотк≥в за користуванн¤ кредитом; - строков≥ зобов'¤занн¤ по сплат≥ нарахованих в≥дсотк≥в за користуванн¤ кредитом; - прострочен≥ зобов'¤занн¤ по погашенню основного боргу; - строков≥ та достроков≥ платеж≥ у погашенн¤ строковоњ заборгованост≥ по кредиту; - штрафи, неустойки та ≥нш≥ платеж≥ за користуванн¤ кредитом сплачуютьс¤ на розсуд установи банку.

” раз≥ неможливост≥ позичальником своЇчасно сплатити борг, останн≥й ст¤гуЇтьс¤ зг≥дно з чинним законодавством ”крањни.

ѕозичальник не зв≥льн¤Їтьс¤ в≥д в≥дшкодуванн¤ борг≥в по кредиту, сплати процент≥в та ≥нших платеж≥в при настанн≥ будь-¤ких обставин, у тому числ≥ й незалежних в≥д позичальника.  редитуванн¤ шл¤хом в≥дкритт¤ кредитноњ л≥н≥њ. ѕ≥дприЇмствам можуть в≥дкриватис¤ в≥дновлювальн≥ та нев≥дновлюван≥ кредитн≥ л≥н≥њ. Ќаданн¤ кредит≥в шл¤хом в≥дкритт¤ в≥дновлювальних кредитних л≥н≥й зд≥йснюЇтьс¤ дл¤ задоволенн¤ потреби в кредитних коштах, ¤к≥ використовуютьс¤ позичальником на поточн≥ виробнич≥ потреби та формуванн¤ оборотних кошт≥в (закуп≥вл¤ сировини, матер≥ал≥в, оплата за виконан≥ роботи та зд≥йснен≥ послуги, енергонос≥њ, виплата зароб≥тноњ плати тощо). —уб'Їктом кредитуванн¤ по в≥дновлювальн≥й кредитн≥й л≥н≥њ можуть бути п≥дприЇмства безперервним циклом виробництва, ¤к≥ мають пост≥йн≥ грошов≥ надходженн¤ на рахунки, д≥¤льн≥сть ¤ких не пов'¤зана з сезонним характером виробництва. ќб'Їктом кредитуванн¤ Ї потреба в коштах дл¤ придбанн¤ товарно-матер≥альних ц≥нностей (товари, сировина, матер≥али ≥ т.д.), ф≥нансуванн¤ витрат по њх переробц≥, збер≥ганню та реал≥зац≥њ.

Ќаданн¤ кредитних кошт≥в проводитьс¤ з позичкового рахунку шл¤хом оплати розрахункових документ≥в позичальника в межах заздалег≥дь обумовленого л≥м≥ту кредитуванн¤ (максимальна сума заборгованост≥ по кредитн≥й л≥н≥њ). √раничний обс¤г кредитноњ л≥н≥њ, строк користуванн¤ нею, строки погашенн¤ боргу визначаютьс¤ з урахуванн¤м платоспроможност≥ позичальника, надходжень на рахунки позичальника, планових обс¤г≥в виробництва, реал≥зац≥њ продукц≥њ, на¤вност≥ забезпеченн¤ тощо.

¬≥дновлювальна кредитна л≥н≥¤ дл¤ ф≥нансуванн¤ поточних виробничих потреб (короткострокова) може в≥дкриватис¤ на строк за згодою стор≥н, але не б≥льше н≥ж на 12 м≥с¤ц≥в, ¤кщо прот¤гом д≥њ договору позичальник виконував без застереженн¤ зобов'¤занн¤ перед банком, забезпечуЇ ефективне використанн¤ кредитних кошт≥в, та за згодою стор≥н строк д≥њ кредитноњ угоди може бути продовжений безв≥дривно, заборгованост≥ на рахунки обл≥ку пролонгованих кредит≥в. ѕри визначенн≥ ефективност≥ використанн¤ кредитних кошт≥в приймаЇтьс¤ до уваги дотриманн¤ позичальником п≥д час д≥њ кредитного договору принцип≥в кредитуванн¤, забезпеченн¤ швидкоњ оборотност≥ кредит≥в (в≥дношенн¤ середнього залишку заборгованост≥ по кредитн≥й л≥н≥њ за пер≥од в оборотн≥ кошти до одноденного кредитового обороту по кредитному рахунку та њњ в≥дпов≥дност≥ операц≥йному циклу) та ≥нш≥ фактори.

ѕрот¤гом д≥њ в≥дновлювальноњ кредитноњ л≥н≥њ позичальник маЇ право погашати та отримувати кредитн≥ кошти в межах встановленого л≥м≥ту без обмеженн¤ дебетового обороту по позичковому рахунку.

ѕогашенн¤ кредиту та процент≥в зд≥йснюЇтьс¤ пер≥одично, виход¤чи з циклу виробництва, реал≥зац≥њ продукц≥њ.  р≥м того, встановлюЇтьс¤ граф≥к поступового зниженн¤ л≥м≥ту кредитуванн¤ в останн≥ м≥с¤ц≥ користуванн¤ кредитною л≥н≥Їю.  редити можуть надаватис¤ у форм≥ овердрафту.  редитн≥ кошти використовуватис¤ дл¤ п≥дтримки плат≥жного обороту.

” випадках, коли заходи, що кредитуютьс¤, зд≥йснюютьс¤ поступово ≥ потреба в кредитних коштах виникаЇ по м≥р≥ њх виконанн¤, позичальнику може бути в≥дкрито нев≥дновлювальну кредитну л≥н≥ю.

«агальний обс¤г наданих прот¤гом д≥њ нев≥дновлювальноњ кредитноњ л≥н≥њ кошт≥в (по дебету позичкового рахунку) не повинен перевищувати розм≥р кредиту, обумовлений кредитним договором.

ѕ≥дприЇмствам, ¤к≥ мають тимчасов≥ ф≥нансов≥ труднощ≥, установи банку можуть видавати кредити дл¤ виплати зароб≥тноњ плати. “ак≥ кредити надаютьс¤, ¤к правило, на терм≥н до 10 дн≥в, у виключних випадках, в≥н може бути продовжений до 30 дн≥в.  редитн≥ кошти надаютьс¤ на п≥дстав≥ обгрунтованого клопотанн¤ п≥дприЇмства, п≥сл¤ проведенн¤ анал≥зу ф≥нансового стану п≥дприЇмства, вивченн¤ причин, внасл≥док Ц ¤ких п≥дприЇмство не може забезпечити своЇчасну виплату зароб≥тноњ плати за рахунок власних кошт≥в, визначенн¤ джерел погашенн¤ кредиту.  редити на виплату зароб≥тноњ плати надаютьс¤ шл¤хом перерахуванн¤ кошт≥в на поточний рахунок позичальника з обов'¤зковою перев≥ркою на м≥сц≥ ц≥льового використанн¤ кредитних кошт≥в (касовоњ дисципл≥ни) або безпосередньо на рахунки прац≥вник≥в позичальника, ¤к≥ в≥дкрит≥ в ф≥нансових установах.

Ѕанк може надавати кредити на придбанн¤ основних. «а рахунок кредитних кошт≥в ф≥нансуЇтьс¤ буд≥вництво нових об'Їкт≥в, розширенн¤ д≥ючих потужностей, њх реконструкц≥¤ та техн≥чне переоснащенн¤, придбанн¤ обладнанн¤ тощо. ƒл¤ одержанн¤ кредиту на буд≥вництво нових виробничих об'Їкт≥в, розширенн¤ д≥ючих потужностей чи њх реконструкц≥ю позичальник подаЇ до банку документи в≥дпов≥дно до "ѕор¤дку супроводженн¤ кредитних проект≥в", в тому числ≥ б≥знес-план, на п≥дстав≥ ¤кого визначаютьс¤ перспективи створенн¤ ≥ функц≥онуванн¤ нових виробничих потужностей; зведений кошторис буд≥вництва; в≥дом≥сть про догов≥рну ц≥ну; контракти та договори на виконанн¤ роб≥т по буд≥вництву, постачанню обладнанн¤ та його монтажу; документ про в≥дведенн¤ земельноњ д≥л¤нки п≥д буд≥вництво даного об'Їкту; дозв≥л орган≥в виконавчоњ влади (держархбудконтролю) на проведенн¤ буд≥вельних роб≥т; висновки експертизи: в≥домчоњ, еколог≥чноњ (кр≥м житла), охорони прац≥, енергетичноњ. Ѕанк зд≥йснюЇ експертизу проектно-кошторисноњ документац≥њ, наданих документ≥в та визначаЇ економ≥чну ефективн≥сть ≥ окупн≥сть кап≥тальних вкладень.  редитуванн¤ витрат на буд≥вництво, реконструкц≥ю або техн≥чне переоснащенн¤ зд≥йснюЇтьс¤ шл¤хом в≥дкритт¤ позичальнику нев≥дновлювальноњ кредитноњ л≥н≥њ в межах кошторису. ќплата проводитьс¤ з позичкового рахунку на п≥дстав≥ плат≥жних документ≥в за матер≥али, обладнанн¤, виконан≥ роботи. ѕри п≥др¤дному та субп≥др¤дному способах оплата зд≥йснюЇтьс¤ на п≥дстав≥ акт≥в про виконан≥ роботи (ф.«). –озм≥р кредиту, строк користуванн¤ визначаютьс¤ на п≥дстав≥ техн≥ко-економ≥чного обгрунтуванн¤, економ≥чноњ ефективност≥ та терм≥н≥в окупност≥ вкладень. ѕ≥сл¤ введенн¤ об'Їкту в д≥ю позичальник подаЇ банку уточнений граф≥к погашенн¤ вс≥Їњ суми одержаного кредиту, в ¤кому визначаютьс¤ конкретн≥ суми погашенн¤ кредиту з урахуванн¤м к≥нцевого строку, передбаченого кредитним договором. « метою зд≥йсненн¤ контролю за ц≥льовим використанн¤м кредитних кошт≥в банк додатково до перев≥рок, зазначених в "ѕор¤дку супроводженн¤ кредитних проект≥в", перев≥р¤Ї на м≥сц≥ достов≥рн≥сть документ≥в про обс¤ги виконаних роб≥т по буд≥вництву об'Їкту, проводить контрольн≥ обм≥ри буд≥вництва. ¬идача довгострокових кредит≥в на придбанн¤ обладнанн¤ техн≥чних засоб≥в, ¤к≥ не вход¤ть до кошторису буд≥вництва, зд≥йснюЇтьс¤ зг≥дно з умовами контракт≥в (договор≥в) траншами або у разовому пор¤дку.

ѕор¤док погашенн¤ банк≥вського кредиту п≥дприЇмством

«а користуванн¤ кредитом ѕозичальник сплачуЇ банку проценти та зд≥йснюЇ ≥нш≥ платеж≥ зг≥дно з "“арифами ком≥с≥йноњ винагороди ƒержавного експортно-≥мпортного банку ”крањни" (платеж≥ за обслуговуванн¤ кредиту, за зобов'¤занн¤ по невикористан≥й частин≥ кредиту або кредитноњ л≥н≥њ, за зд≥йсненн¤ консалтингових послуг тощо). –озм≥р процентноњ ставки за користуванн¤ кредитом встановлюЇтьс¤ залежно в≥д вартост≥ кредитних ресурс≥в за рахунок ¤ких надано кредит, строку кредиту, виду та л≥кв≥дност≥ забезпеченн¤, попиту та пропозиц≥й на кредитн≥ ресурси на кредитному ринку в конкретному рег≥он≥, а також ≥нших фактор≥в з таким розрахунком, щоб сума одержаних доход≥в повн≥стю покривала витрати банку по залученню кошт≥в, на веденн¤ банк≥вських справ ≥ забезпечувала одержанн¤ доходу. ѕроценти за користуванн¤ кредитом нараховуютьс¤ банком щом≥с¤ц¤ та сплачуютьс¤ у строки, передбачен≥ кредитним договором. ѕри встановлен≥ терм≥н≥в сплати процент≥в берутьс¤ до уваги терм≥ни окупност≥ кредитного проекту, платоспроможн≥сть позичальника та ф≥нансовий стан установи банку. ѕрот¤гом терм≥ну д≥њ кредитного договору банк маЇ право зм≥нювати розм≥р процентноњ ставки за кредит залежно в≥д зм≥ни монетарноњ пол≥тики Ќац≥онального банку ”крањни, процентноњ пол≥тики банку, попиту та пропозиц≥й на кредитн≥ ресурси. “ак≥ зм≥ни оформлюютьс¤ додатковою угодою до кредитного договору.  редити на п≥льгових умовах надаютьс¤ виключно за р≥шенн¤м  редитного ком≥тету банку за умови покритт¤ витрат, пов'¤заних ≥з застосуванн¤м знижених процентних ставок за рахунок ≥нших платеж≥в за кредитом та ≥нших вид≥в послуг конкретному позичальнику. Ѕанк може припинити нарахуванн¤ процент≥в за користуванн¤ кредитами у випадках, передбачених чинним законодавством ”крањни, а саме:

1	2	3	4	5

Ќазва: ќгл¤д монограф≥чноњ ≥ пер≥одичноњ л≥тератури щодо орган≥зац≥њ процесу кредитуванн¤ в комерц≥йних банках
ƒата публ≥кац≥њ: 2005-01-03 (3180 прочитано)